1.2 文献综述

1.3 研究方法和手段

（1）文献研究法

积极查阅有关本课题研究的文献和资料，了解与本课题有关的理论，掌握本课题国内外发展趋势，并有选择性的吸取同行研究成果，不断充实自己的研究。

  （2）定性和定量相结合的研究方法

论文拟采用定性与定量分析相结合的方法，在定性分析越南河内农业发展银行信用风险管理问题的现状、特征及问题的同时，通过相关数据的收集、整理和分析，加以定量佐证，增强问题的说服力和可信度。

（3）统计图表法

在涉及到定量分析时，本文拟运用统计图和统计表等工具，将问题形象化和具体化。结合越南河内农业发展银行的信用风险管理存在的问题进行分析，提出有针对性对策。

1.4 论文结构

本论文将介绍越南河内农业发展银行信用活动，信用风险状况和该行信用风险管理系统，并且提出如何优化越南河内农业发展银行信用风险管理方案。具体安排如下：

第1章：绪论。其主要内容是论文研究背景和意义，文献综述，研究方法和手段。文献综述

第2章：商业银行信用风险概述。这一章介绍商业银行信用风险的概念，特点，影响和来源。

第3章：越南河内农业发展银行信用风险管理现状及存在的问题。其主要内容是越南河内农业发展银行简介，该行的信用风险管理现状以及存在的问题。

第4章：完善越南河内农业发展银行信用风险管理的对策及建议。根据上面两章的研究，笔者将提出完善越南河内农业发展银行信用风险管理的策略。

2 商业银行信用风险概述

2.1 商业银行信用风险概念

现代金融企业，包括商业银行与非银行金融机构在其经营过程中不可避免地伴随着各种各样的风险。一般认为，金融业面临的最常见的风险包括：信用风险、市场风险、操作风险、利率风险、流动性风险、外汇风险、交割风险以及信誉风险，其中信用风险是越南商业银行目前所面临的最大的、最主要的风险。因此信用风险是越南河内农业发展银行所需关注的最重要的风险之一。

有很多关于信用风险的定义，但在本论文的范围内，信用风险被定义为交易对手未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险，即受信人不能履行还本付息的责任而使授信人的预期收益与实际收益发生偏离的可能性。通常，进行信贷业务活动时，银行出于安全考虑，会全面分析借款人的所有要素，发放没有信用风险的贷款。即便如此，由于借款人或银行本身的原因，仍然会出现银行决策方面的不准确。所以，在银行管理的理念中，对信用风险必须进行深入的分析。来!自~优尔论-文|网www.youerw.com

2.2 商业银行信用风险特点

2.2.1 信用风险概率分布的不对称性

企业违约的小概率事件以及贷款收益和损失的不对称，造成了信用风险概率分布的偏离。市场价格的波动是以其期望为中心的，主要集中于相近的两侧，通常市场风险的收益分布相对来说是对称的，大致可以用正态分布曲线来描述。相比之下，信用风险的分布是不对称的，是有偏的，收益分布曲线的一端向左下倾斜，并在左侧出现肥尾现象。如图2-1 所示。

    这种特点是由于贷款信用违约风险造成的，即银行在贷款合约期限内有较大的可能性收回贷款并获得事先约定的利润，但贷款一旦违约，则会使银行面临较大规模的损失，这种损失要比利息收益大的多。换句话说，贷款的收益是固定和有上限的，它的损失则是变化的。