2  商业银行的中小企业信贷概述

2.1  商业银行的中小企业信贷概念

对于中小企业的划分，国际上通行的标准有两类：一类是从定性的角度进行界定，即从企业经济特征和控制方式来划分，另一类是从定量角度界定，即通过对资产规模，人员规模及销售收入等的数量指标来划分，具体应用时则会进一步考虑不同行业进行调整 。

商业银行的中小企业信贷是指银行向中小企业法定代表人或控股股东（社会自然人，以下简称借款人）发放的，用于补充企业流动性资金周转等合法指定用途的贷款。因此，银行将在一定的时间内偿还本金和利息的原则为中小企业的资金使用权转让。论文网

商业银行的中小企业信贷需要遵循以下三个基本原则：即还款原则、担保原则和盈利原则。

2.2  商业银行中小企业信贷特点

2.2.1  受宏观经济和金融政策的影响更明显

这是由中小企业的特征决定的。中小企业财务能力、技术能力、管理能力相对较弱，部分中小企业领导的战略眼光有限。这些特性导致中小企业的短期性质，并高度依赖于外部因素，特别是资本因素。这些因素使得中小企业的内力虚弱，易于遭受强大的影响，尤其是获取银行资金的能力有限，导致比较强的破产可能性。同时，银行交易活动直接受经济发展和国家货币政策的影响。因此，当宏观经济遇到较强的变动时，银行和中小企业都直接遭受影响。

2.2.2  高度的信贷风险

信息不对称和道德风险是中小企业信贷风险高的主要原因。信息不对称指交易中的企业和银行之间拥有的信息不同。与大企业不同，中小企业的信息有限，银行难以对企业放贷做出正确的评估。道德风险是指在信息不对称的情形下，市场交易一方参与人不能观察另一方的行动或当观察（监督）成本太高时，一方行为的变化导致另一方的利益受到损害。Y.Srinivas（2005）指出，当经营活动中，如果盈利高于期望，企业的领导得到多余的利润，反而，他们只在自己的资本范围负担。这个动机让中小企业使用银行资金比自己的资本有一点“冒险”。

2.2.3  中小企业信贷利息费用通常高过于大企业

与大企业相比，中小企业通常承受更高的利率和费用。导致中小企业借贷成本较高的原因有两个：①信息不对称使得银行难以对中小企业信贷的风险进行评估；②银行信用评级系统难以对中小企业信贷属于低风险还是高风险进行有效的区别。因此，银行往往需要收取较高的风险费用。

2.2.4  信用评分是决定信贷的一个指标 

对于大型企业，财务信息和信用评分是贷款决策的最重要的基础。然而，对于中小企业来说，要做出贷款决策，银行往往依赖于信息基础上的财务评估状况，信用记录，抵押品及企业领导的特点（例如：年龄，性别，在商业领域的经验，教育水平，个人品质等）。信用评分是一个评估中小企业的因素。对中小企业来说，银行要求他们的抵押品高于大企业。最多能接受抵押品的类型是房地产及固定资产。

2.3  商业银行中小企业贷款的作用

2.3.1  对商业银行而言

企业融资结构有两个显著特点：一是间接融资比率过高，过度依赖于银行贷款，导致风险不断向银行体系集中；二是和大型全国性商业银行的相对垄断地位形成鲜明对照，中小商业银行相对实力较弱、融资能力有限。过分依赖间接融资的融资特点，使得中小企业在外部融资时无法通过资本市场募集资本，而更侧重于向金融机构借贷；但现实中，大银行优先向大企业提供贷款这种商业银行在贷款规模上的偏好，又决定了贷款这种间接融资方式难以有效地满足中小企业的高风险以及长期性的资金需求。