三、招商银行不良资产管理的案例分析 7

（一）招商银行不良资产管理现状 7

（二）招商银行不良资产形成原因的深入分析 8

（三）招商银行针对不良资产解决办法 11

四、商业银行不良资产的处理对策 12

（一）招商银行治理措施的有效性分析 12

（二）商业银行不良资产的其他处理对策 13

五、总结 15

参考文献 16

一  引言

（一）研究背景与研究意义

在中国的经济体制改革、产业结构景优化的背景下，商业银行业不良资产的问题越来越严重，不良资产的规模在进一步扩张。目前，我国银行业不良资产的总额和不良资产率都相对较高，而且新的不良资产也在不断地积累，根据银监会网站中商业银行主要监管指标情况表统计，在2015年年末，商业不良银行贷款总量，累计已达到12。744万亿元，增幅相比上年为0。881万亿元；与此同时，商业银行的不良贷款率达到1。67 %，较上年末增长了0。08 % ，不良资产居高不下的问题已经严重影响到了国家金融安全和经济平稳运行。我国商业银行不良资产成因错综复杂 ，一方面，是体制因素与内部因素相结合，另一方面宏观经济条件的不可抗力与国家有关法律法规及其他主观因素无法改变。因此，商业银行不良资产对社会产生的影响显而易见，首先是会制约社会资源的合理配置，并且影响国民经济持续健康发展；其次是会助长企业不良的经营风气，恶化社会信用制度风气的建设。甚至会导致银行改革无法进一步深入，危害金融业的健康发展。显而易见，我国商业银行不良资产的发展比较低迷，大量不良资产会对我国的金融市场造成极大的不稳定，影响到我国经济的稳健发展。论文网

但现在，我国商业银行的不良资产状况究竟怎样，导致这种情况的原因是什么，化解金融风险的途径有哪些，这几年我国采取了哪些措施，在诸多的意见和看法中，人们目前还没有达成一致的看法。针对我国商业银行在不良资产的现状及原因进行分析，提出能够解决商业银行不良资产的对策， 对于保障我国经济的平稳发展，会有重大的帮助。本文将针对我国商业银行不良资产存在的弊端进行初步研究，从商业银行不良资产的定义入手，查找银监会相关数据分析我国商业银行不良资产的现状，并且借用招商银行不良资产的案例，剖析在经济“新常态”的环境下，我国商业银行产生不良资产的社会外因和银行本身的内因，并就今后怎样防范新生不良贷款的产生和针对如何处置不良资产提出了针对性的建议和对策，从而能够有效避免新生不良资产的不断积累。

从总体上看，无论是经济学家还是政治家都倾向于认为，金融发展对经济增长起着至关重要的作用，是经济增长的一个重要决定因素(杨德权和梁艳，2005 [1])。要想促进经济的可持续增长，必须要保证金融体系的健康发展。银行是我国金融体系的重要组成部分，不良贷款比率的高低反应了银行体系是否能够健康平稳运行。而目前，不良贷款率仍是我国商业银行面临的一个巨大问题。

随着我国经济发展的全球化，越来越多的外资银行进入到了国内市场，与之同时到来的就是不良资产，商业银行会面临更多元化的竞争压力。如何处置好不良资产就是我国商业银行生存和发展的关键所在。近年来，各银行不良贷款率逐年上升，特别是招商银行，2015年招商银行的不良资产率的增速更是排在了所有上市银行中的首位，已经严重影响到了我国金融体系的安全与稳定，是我国经济发展的重大阻碍。当前，在“新常态”下，如何解决庞大的商业银行不良资产问题便成为了重中之重。但是，如果能根据我国国情，找出商业银行在不良贷款存在的根源性问题，并且有针对性地提出解决意见，采取有效的措施，为商业银行出创造良好的内部和外部环境，更好地建立健全不良资产的管理体系，也会对推动我国银行业走上健康发展的轨道起到重要作用。