引言

老年人理财，是指制定合理利用财务资源实现老年人这个处于特殊生命周期阶段人群的人生目标的程序。在大部分发达国家老年人理财已经有了较为完善的市场规模。他们最主要的特点就是，拥有大批精英理财规划师以及完善的相关法律制度。其中理财规划师起了很重要的作用。他们可以帮助老人挑选适合的理财产品，并且会根据老人的具体情况，充分使用各种理财工具为老年人制定专业的遗产计划。我国是从20世纪90年代中期逐渐开始形成个人理财规划。这几年，我国经济迅速发展，居民个人收入大幅度提高。《2007年中国金融理财产品投资人调查报告》显示，投资者家庭年度可支配收入在5万元以下和5—10万元的人数分别是31。6%和39。4%，10—20万元占18。3%，这意味着金融理财产品已经深入到了社会的基层。其中以“养老”为目的的占了24%，且12。2%为60岁以上的老年投资者。论文网

还有一点值得注意，我国已经进入了人口老龄化社会，而且老龄化速度迅猛。但是我国目前的养老金市场并没有像国外发达国家一样完善，光靠政府支持无法给老年人一个安稳的晚年生活。因此为了让自己的既有资产保值升值，老年人都会有理财的需求。但是目前我国的金融理财机构对于老年人理财市场关注极少，相关的法律法规也尚未完善。

 就以上背景，本文试图通过剖析现有理财工具以及法律法规，给处于理财困境中的老年人提供一些可行的解决方案。在人口老龄化的这个大背景下，若能够通过对老年人的财产进行合理的规划使其晚年生活得到保障，这对于减轻社会、政府和家庭的赡养压力具有极大的意义。

1 人口老龄化背景

1。1 我国人口老龄化现况

一个国家60岁以上老年人口占人口总数10%以上或者65岁及以上老年人占比7%以上，就表示这个国家进入了老龄化。中国作为人口规模最大的国家，人口总数将近占全球总人口的五分之一，同时我国也是老龄人口规模最大的国家。1999年我国就进入了老龄化国家的队列，当时我国60岁及以上的老年人口已有1。26亿，占全国人口的10%，65岁及以上的老年人口为8687万，占总人口的7%。2010年第六次全国人口普查数据显示我国60岁以上老年人口占比13。3%，而65岁及以上老年人口则占比重达8。9%。2015年国家统计局抽样统计显示，60岁及以上老年人口已占总人口的16%。这一切都说明我国老龄化程度不断加深，老龄人口占比越来越大。根据联合国人口方案预测，到2037年，我国30%以上人口将是60岁以上的老年人，将成为一个重度老龄化的国家。而且自从1970年我国开始实行计划生育政策，我国家庭规模逐渐变小，每户家庭人口数量下降，1990年第四次人口普查显示，当时我国平均每户家庭的人口为3。96人，2010年的第六次人口普查显示平均每户家庭的人口为3。10人。20年平均每个家庭减少了0。86个人，导致如今大量“4-2-1”家庭的出现。

表1 我国人口老龄化进度

年份 0-14岁少儿人口比重 60岁及以上老年人口比重 65岁及以上老年人口比重 老少比 年龄中位数

1953 36。3 7。7 4。4 12。2 22。7

1964 40。7