表6：支付网关模式的第三方支付流程 23

表7：交易平台型账户支付模式（又称“监管账户模式”）支付流程 24

表8：无交易平台型账户支付模式支付流程 24

表9：支付宝跨境支付的运作流程 26

附录一：风险评估量分表 35

1.引言

1.1研究背景和意义

1.研究背景

进入 21 世纪之后，中国互联网发展非常迅速，根据国际电信联盟(ITU)发布的《2014年信息与通信技术》报告称,到2014年底全球互联网用户数量将达到约30亿, 约占全球总人口的40%；同时自2008年金融危机后，整个欧美市场消费能力下降，海外采购商传统的订单模式有所改变，兴起了小额外贸交易方式，由此可见，我国的跨境电子商务有巨大的发展空间。据商务部统计，2011年中国跨境电子商务交易额约为1.3万亿元，2012年约为2万亿元，2013年突破3.1万亿元，我国也已经成为全球最大的电子商务市场和世界第三大的跨境网购市场，到2013年跨境电商总额将可能超过3.4万亿元。同时为了鼓励和推动我国跨境电子商务的进一步发展，在2012年底，郑州、上海、宁波、杭州、重庆五座城市被列为跨境贸易电子商务试点城市，这也标志着我国的跨境电子商务发展进入一个新的阶段。

随着跨境电子商务和国内非金融机构支付业务的迅猛发展，一些规模较大、发展比较成熟的支付机构扩展跨境支付业务的需求逐步强烈。根据中建国际发布的数据，2012年总的在线支付金额达3.8万亿元，同比增长了70.5%，包括阿里巴巴集团旗下的支付宝在内的 10家最大的在线支付公司市场份额超过90%；根据Capgemini（凯捷咨询公司）、RBS（苏格兰皇家银行）和 Efma（欧洲金融市场协会）联合发布的《2011年全球支付报告》显示，2013年全球电子支付交易额预计将达到1.3 万亿美元，是 2010 年交易金额的近两倍。

面对广阔的国际市场，第三方支付企业已开始试水国际业务，积极抢占国际市场份额，但在其国际化进程中却存在着安全、监管、法律等众多问题，也成为了企业前进的羁绊。因此如何在跨境电子商务大背景下解决这些问题，积极推进第三方支付的国际化发展进程显得尤为重要。

2.研究意义

 在跨境电子商务活动中，买卖双方处于不同的国家或地区，由于信息不对称，双方对彼此的资信和相关的商业信息都不能充分了解，因此在商务活动中常常会出现“交易安全”和“交易信用”问题，使跨境电子商务贸易活动的开展充满了风险和不确定性。

 通过引入第三方支付平台，在买卖双方之间建立一个完全可信任的中介，既满足了用户对电子商务的信誉和安全需求，也对买卖双方进行监控和约束。除此以外，第三方支付平台方便快捷、费用低廉和业务涵盖全面等优点都使其在跨境电子商务活动中占据着重要的作用。因此，本文通过分析跨境第三方支付平台的风险、监管和发展策略，还以支付宝为例子进行剖析，使其在政府和企业的监督下能够规范发展，对于加快跨境电子商务发展也有很重要的意义。

1.2研究内容

（1）跨境第三方支付模式选择：跨境第三方支付模式的定义和优势、模式类型（支付网关模式、账户支付模式）并运用专家分析法对不同模式进行风险评估得到第一手数据。

（2）以支付宝为案例着重分析：支付宝概况、面临风险类别（在前文风险综述基础上进行详细阐述）以及应对建议。