典当融资方式在企业的应用研究(2)
1。1 典当融资定义及特点
1。1。1 典当融资定义
典当作为一种特殊的融资行为，是指出当人将其拥有所有权的物品作为抵押，将财产权利进行质押或者抵押，典当机构向当户贷款一定金额的当金；典当关系存续期限内出典人偿本付息赎回当品[1]。因而典当融资最突出的特点可以归结为“以物质钱，见物放款”。 简而言之，典当就是出当人以个人财产作质押，合同期限内偿还的一种借贷融资方式。与其他资金融通方式不同，典当只要求出典人在典当合同期限内偿还本金同时付清相应的综合服务费用(包括当品的保存费、保险金费、利息费等)，便可回赎当物。
在国外,人们将典当行视作“第二银行”,关于典当融资定义的认识和解释各国学者观点不近相同。一般认为：典当是以质押指定物品或财产权利的方式从典当行贷款的特殊的资金融通方式[2]。
1。1。2 典当融资的特点
(1)典当融通资金较小
从典当行的客户类型来看，通常是资金需求量并不大的个人或者小型企业,所以典当行对当户往往是小数额的当金；另一方面,从典当行业自身来看也存在着差异，资金实力大小不同。按照典当行业惯例，典当行的当金的数额通常低于银行等其他金融机构的贷款金额,小金额当金几百元，大金额当金几百万元。
(2)典当融资费用较高
有史以来典当融资的一个内在特点是融资费用率较高,这也与典当行的经营特点息息相关。典当显著特点是满足应急性资金需求，因而典当从来不是对于社会大众的“救济”。正因为典当融资是满足应急性资金需求，所以当户对于获取资金的时间更为敏感，从而降低了融资费率的敏感度。除此以外,现代典当行与银行不同，法律规定典当行不能够从事存款业务,则典当融资放贷所需资金来源主要有自有资金和银行借款,因而较之银行贷款等融资方式典当的费用率更高。
(3)典当融资期限短暂
典当合同存续期限较短,典当期限短不可以少于5天，长一般不超过六个月。典当合同到期后，是否要进行续当由当户自己选择；典当融资从本质上来讲属于短期融资,目的是满足应急性的资金需求。
(4)典当融资便利迅速
相较于租赁融资等其他竞争性融资方式,典当融资的当物、当物价值、当期、手续相对于其他融资方式都具有非常大的灵活性，申请者获得贷款迅速。
1。2 典当融资基本要素文献综述
1。2。1 典当融资——当户
现代典当融资分为个人典当和单位典当[3]。其中当户若为个人则必须具有完全民事行为能力；当户若为单位则必须具有独立法人资格。针对个人典当，典当行需要对当户本人相关有效证件进行查验，如户口薄、身份证、驾驶执照等；对于单位典当，典当行会要求当户提供经办人身份证、单位证明以及法定代表人签署的委托书或单位介绍信。单位证明通常涉及所有类型的企业法人营业执照、税务登记证或组织机构代码证等。
1。2。2 典当融资——当物
(1)典当融资当物包括三大类：动产、不动产和财产权利
典当融资中动产范围宽泛比如常见的金银饰品、珠宝玉石、古玩字画；此外还包括机动车、机器设备、生产资料等。不动产范围较为狭窄,主要是指在国家法律法规范围内可以设定抵押的房地产；其所指财产权利包含企业债券、银行定期存单、本票、股权、汇票、专利权等。典当融资中的当物不得包含他人财产、非法财产和有争议的财产。
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