浅谈国际贸易结算中信用证诈骗案例与防范措施
关键词：信用证诈骗；特点；防范措施
Abstract
With the continuous development of international trade, letter of credit has become one of the important ways of international settlement. It is a bank credit that takes place of commercial credit, with its unique advantages, which has been widely welcomed. However, the L/C fraud cases appear constantly in recent years, which involves huge money and harm bringing the huge losses for the main parties. Why do criminals can use L/C fraud repeatedly successful?
Firstly, this article will briefly introduce the definition of the L/C fraud and then recall the L/C fraud cases happened in recent years. Then, it will further explore what types of credit fraud, the characteristics of L/C fraud , what harm bring L/C fraud occurred, and analyze the reasons for credit fraud occurred. Finally this paper mainly discusses the reasons of the L/C fraud, and to find effective precautionary measures for creating a fair, impartial, efficient and safe environment for international trade and international settlement.
Key words： Fraud of letter of credit; Characteristics; Countermeasure
目 录
摘要 Ⅰ
Abstract Ⅱ
一、信用证欺诈 1
（一）信用证欺诈的定义 1
（二）信用证诈骗案例回顾 1
二、信用证诈骗的种类 4
三、信用证诈骗的特点 6
（一）跨国性与复杂性 6
（二）违法的多重性 7
（三）手段多样性 7
四、信用证诈骗的危害 7
五、信用证诈骗的原因 8
（一）原因 8
优尔、信用证诈骗的防范措施 9
（一）信用证当事人的防范措施 9
（二）国际组织和国家的防范措施 11
七、总结 12
参考文献 13
致谢 14
浅谈国际贸易结算中信用证诈骗案例与防范措施
近几年，信用证诈骗案例不断出现，涉案金额巨大，危害极大。信用证诈骗形式多样，各种手段经常交织在一起，让不法分子屡次欺诈成功。
一、信用证欺诈
（一）信用证欺诈的定义
对于信用证欺诈的含义，目前还没有一个明确具体的界定。由于各国法律对欺诈的规定不同，国际商会又认为自己不是立法机关，不应该对类似概念予以界定，因此也没有对信用证欺诈作出定义。而且，世界各国对信用证欺诈的主要认定依据是各国的国内法。
无论是旧的UCP500还是现在的UCP600，《跟单信用证统一惯例》既没有对欺诈下一个定义，也没有对信用证欺诈作出规定。
《美国统一商法典》。UCC同样也没有对信用证欺诈做专门的定义，美国的判例一般倾向于就事论事，而不倾向于下定义。他的信用证欺诈例外原则是通过判例确定下来的。
中国的规定。《民法通则》第68条规定：“一方当事人故意告知对方虚假情况，或者故意隐瞒真实情况，诱使对方当事人作出错误意思表示的，可以认定为欺诈行为。” 《刑法》195条规定了信用证诈骗的以下定义：使用伪造、变造的信用证或者附随的单据、文件的；使用作废的信用证的；骗取信用证的；以其他方法进行信用证诈骗活动的。
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